在实际业务过程中，常会发生这样的业务，货物和发票是在同一个月份或者同时到的，采购入库单和采购发票进行了采购结算。而运费发票在结算之后或者下个月才到，但其运费成本也是要分摊到入库成本中的，如何调整？ 方法一：直接在核算模块填制“入库调整单”，把运费金额调整到该存货中，此操作影响该存货的结算单价和金额。运费业务的凭证在总账中手工录入，“入库调整 单”不需要再重新生成凭证。但如果运费没有付款，确认为应付账款，就会导致总账和采购模块的应付账款数对不上。如何解决这一问题，采用下面的方法（二）。 方法二：通过“费用折扣结算”来实现。 操作步骤： 1、 运费发票到时，填制“采购运费发票”（假定运费金额为100元），点击采购模块菜单中的采购结算——费用折扣结算——过滤、入库、发票——依次选择已经与采购发票结算的入库单和运费发票——分摊——结算。
业务说明：在软件中对于采购入库单生成的凭证，一般是 借：原材料 贷：物资采购 不管采购业务是否是暂估业务。但有些用户，对于票货同到的业务，要生成一张凭证，这在上节中已经提及。对于暂估业务，生成的凭证不走“物资采购”科目，而是走“应付账款—暂估应付款”科目，即 借：原材料 贷：应付账款—暂估应付款 对于这样的业务需求，如何设置？ 操作步骤： 1、 增加“应付账款—暂估应付款”明细科目，设置为供应商往来，但不受控于“应付”。如果“应付账款”科目已经使用，不方便再增加明细科目，可以增加“暂估应付款”这个一级科目。
对于采购业务，如果票货同到，手工下是：! G4 `* E5 Z% w' v3 G; ` 借：原材料' _$ [' f3 E' K, w1 ]6 b 应交税金--应交增值税---进项税额/ E+ i$ f0 o* Q( u) t! c- H% f 贷：应付账款（银行存款） o7 P# B1 ~$ F% U* F$ F- Z不走物资采购这个中间科目。但在软件中是这样的：9 k) I5 e) S# I% S3 W4 y- J 供应商往来制单中：借：物资采购
一、模块名称: 采购管理
1、采购订单单价允许为零
2、采购入库单单据增加含税单价、税率、价税合计
3、采购发票拷贝采购入库单,入库单列表增加显示“批号”、“自由项”、“计量单位”字段。
4、付款结算核销后点保存显示核销后界面，新模板增加付款核销单、收款单、收款核销单。
5、采购单据列表（采购订单列表、采购入库单列表、采购发票列表）查询界面增加“审核状态”条件项。
增加凭证 单击[填制凭证]à单击[增加]à录入凭证分录à录完凭证，单击[保存]à单击[退出]。 凭证表头部分的录入 备注: 凭证类别为初始设置时已定义的凭证类别代码或名称。 采用自动编号时，计算机自动按月按类别连续进行编号 采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。 凭证一旦保存，其凭证类别，凭证编号不能修改。 输入凭证正文部分 备注: 摘要可以相同，但不能为空，按回车，系统将摘要自动复制到下一分录行 会计科目通过科目编码或科目助记码输入。 科目编码必须是未级的科目编码。 金额不能为零，红字以“-”号表示。 在金额处按空格键，系统将自动调整当前分录的金额方向。 在金额处按“=”，系统将根据借贷方差额自动计算此笔分录的金额。 录入涉及数量核算的分录时，录入“数量”、“单价”系统自动计算出“金额”放在借方，可用空格调整方向； 辅助核算信息
UFO可以根据各个行业对报表的要求，方便、灵活、快速的设计出适合本行业(单位)要求的电子报表，在UFO系统中已经提供了许多符合新会计制度的各行 业标准会计报表，同时又提供了多种设计报表的方法，使用户设计报表成为一件轻松容易的事情，设计出的报表还可以按用户要求进行修改。 在设计UFO的报表格式时，可以采用自动套用格式功能。所谓自动套用格式，就是将常用的标准格式报表名按一定的格式编辑成一个文件名为 UFOAUTO.FRM文本文件，作为标准的自动套用格式。在您设计自己的报表时先设计好表的尺寸，然后应用菜单中“自动套用格式”功能来选择这些报表格 式，运行后当前表将套用所选的报表格式。
U890比U871的【实施与维护工具】强大很多。我通过这个工具轻松的导入了大部分静态数据资料，当然这前期工作还得做好。以下简单实例：
一、安装：U890安装完成后，在光盘里需要另外安装（其实可以整合的）。
二、简洁易用、强大丰富：如图：
U8SOFT\QuickImport\model下存储着所有静态数据模板，可以将需要的EXCEL模板复制出来，制成一个多个工作表的EXCEL，这个EXCEL也叫【静态数据准备表】，实施时联合各部门工作，将数据完善，然后在整理导入。
二、货位管理 业务说明：用友通系列产品中，对仓库的设置，只能设置一级仓库。若要对仓库进行细分，就要进行货位管理。 业务例子：如采购商品一批，录入“1原材料仓库”的1货位。 操作步骤： 1 .初始设置： 1.1 仓库中选择1原材料仓库，把“是否有货位管理”的选项选中； 1.2 在“基础设置”∣“购销存”∣“货位档案”中增加货位档案，所属仓库为1仓库； 1.3 单据设计中选择“采购入库单”，增加表体“货位”。
货位管理 案例：环球电脑公司为了提高库存管理效率，决定对外购品仓库实行货位管理，入库时按照货位入库，并且规定同一货物有多个货位时，按照先入先出的原则进行出库。 物品：内存 货位：010011234 010011235 入库：一批内存100个入库放到两个货位）
一、受托方受托加工物资的会计处理方法
在委托加工业务中，受托方 收到委托方发来的用于加工的材料物资，只需按表外科目专设“代管商品物资”或“受托加工物资”，并在备查簿中登记。备查簿的登记一般采用单式记账法，收到 代管物资时，借记“受托加工物资”科目，退回时，贷记该科目即可，无需考虑对应科目问题。实际领用受托加工物资进行加工时，并不考虑所领用物资的金额，不 计人生产成本、也不列入资产负债表的“存货”项目中。受托方对于加工中实际耗用的由受托方提供辅料、生产工人的工资福利费、分配的制造费用等，应通过“生 产成本”账户核算。受托加工物资制造完成，如不需入库保管，可不通过“库存商品”账户核算，直接在结转发出成本时，自“生产成本”账户的贷方转入“主营业 务成本”账户的借方。受托方的会计核算程序一般是：
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